Ne pas produire et payer d’impôts est une infraction fédérale, passible d’une lourde amende et même d’une peine de prison. Si vous avez omis de déposer des documents dans le passé ou si vous devez des taxes sur les années précédentes, vous voudrez vous mettre à jour dès que possible. Déposez les taxes en collectant les informations et documents nécessaires et en transmettant vos formulaires fiscaux dûment remplis à l'IRS.

Première partie de trois:
Rassembler les documents nécessaires

  1. 1 Comprendre les avantages du remboursement des taxes. Il y a beaucoup d'avantages à produire vos arriérés d'impôts le plus tôt possible, même si vous ne pouvez pas payer les montants en entier. Les avantages l'emportent toujours largement sur les coûts.[1]
    • Le dépôt et le paiement anticipés permettent de limiter les frais d’intérêt, ainsi que les frais de retard et les pénalités.
    • Tout remboursement d'impôt sera perdu si la déclaration n'est pas produite dans les trois ans suivant la date de retour. Cela peut entraîner une perte d'argent importante.
    • En outre, l'IRS détient des remboursements d'impôt s'il constate qu'une ou plusieurs déclarations de revenus sont en souffrance.
    • Si vous êtes travailleur indépendant, vous ne recevrez pas de crédits pour la retraite de la sécurité sociale ou pour toute prestation d'invalidité, car l'IRS exige des revenus déclarés pour accorder ces crédits.
  2. 2 Déterminer quelles années nécessitent un dépôt. Dressez une liste des années d'imposition pour lesquelles vous avez des copies de documents ou des reçus de paiements ou de remboursements. Cela vous aidera à réduire la liste des années que vous devez encore classer.
    • Si vous ne pouvez pas déterminer les années pour lesquelles vous avez déposé des taxes et celles pour lesquelles vous ne l'avez pas, contactez directement l'Internal Revenue Service (IRS) et demandez-leur.
    • Visitez le site Web de l'IRS ou appelez directement au 1-866-681-4271 et demandez à parler à un représentant.
  3. 3 Recherchez les anciens documents fiscaux, tels que W-2, 1099 ou 1098. Vous aurez besoin de ces documents pour déposer. Vous pouvez contacter votre ancienne société pour obtenir des informations sur le revenu, mais il n’est pas certain que ces informations soient enregistrées.
    • Un formulaire W-2 est un formulaire que vous recevez de votre employeur à la fin de chaque année. Il indique vos informations salariales et salariales, ainsi que le montant de vos impôts.
    • Vous recevrez 1098 formulaires si vous avez payé des frais de scolarité ou si vous avez payé des intérêts sur des prêts étudiants ou d'autres types de prêts.
    • Vous recevrez 1099 formulaires pour toute autre source de revenu que vous avez (par exemple, si vous recevez une rente ou un revenu de dividendes).
  4. 4 Contactez l'IRS au 1-866-681-4271 pour tout document dont vous avez besoin, mais que vous ne pouvez pas trouver autrement. Vous pouvez également utiliser le formulaire 4506-T - également appelé demande de transcription de la déclaration de revenus - que vous pouvez utiliser pour demander des informations pertinentes sur vos W-2, 1099 et 1098.
    • Le formulaire 4506-T est un outil utile si vous devez recevoir des informations antérieures auxquelles vous n'avez pas accès. Vous pouvez localiser le formulaire sur le site Web de l'IRS. Remplissez simplement le formulaire et envoyez-le à l'adresse indiquée.
    • Vous ne recevrez pas de doublons de W-2, 1099 ou 1098, mais vous recevrez des informations nécessaires au recouvrement des taxes.
  5. 5 Planifier à l'avance. Il faut du temps pour rassembler les documents nécessaires. Si vous demandez des informations à l'aide du formulaire 4506-T, l'IRS peut prendre 45 jours pour vous transmettre ces informations.
    • Il faut également six semaines à l'IRS pour traiter une déclaration de revenus dûment remplie et dûment remplie.[2] Si vous souhaitez accéder rapidement à un remboursement, vous devrez commencer à planifier tôt.
  6. 6 Utilisez le bon formulaire de dépôt. Une fois que vous avez vos formulaires disponibles, le dépôt de vos impôts implique la saisie d'informations provenant de ces formulaires sur un formulaire connu sous le nom de formulaire 1040, qui est le principal formulaire de déclaration de revenus. Utilisez toujours le bon formulaire pour l'année que vous déposez. Vous ne pouvez pas utiliser le formulaire de cette année pour les taxes que vous prévoyez de déposer pour les revenus d'une année précédente.
    • Vous pouvez également obtenir les formulaires de dépôt en ligne sur le site Web de l'IRS, auprès d'un bureau de l'IRS ou auprès de votre spécialiste en déclarations de revenus, si vous en utilisez un.

Deuxième partie de trois:
Dépôt de vos arriérés d'impôts

  1. 1 Choisissez une méthode pour préparer vos impôts. Une fois que vous avez rassemblé toutes les informations disponibles, il existe deux options de base pour préparer et produire votre déclaration. Vous pouvez soit le faire vous-même, soit demander l'aide de quelqu'un d'autre.
    • Si vous avez déjà payé des taxes, vous pouvez choisir de remplir manuellement le formulaire 1040 et de le poster, ou plus généralement, d'utiliser un logiciel commercial (comme TurboTax) ou le système de dépôt électronique de l'IRS.
    • Si vous n'avez pas le temps, les connaissances ou même le désir de faire vos propres taxes, apportez simplement tous vos documents fiscaux (comme votre W-2) à un fiscaliste et ils feront tout le travail pour vous moyennant des frais.
  2. 2 Choisissez de faire vos propres taxes. Si vous optez pour vos propres taxes, la méthode la plus courante consiste à effectuer vos impôts par voie électronique. En fait, 80% des Américains effectuent leurs impôts par voie électronique. Il existe quelques moyens de base pour le faire.[3]
    • Une façon consiste à utiliser le service IRS Free-File. Si votre revenu est de 60 000 $ ou moins, Free File fournit un logiciel d'impôt gratuit pour préparer et produire vos déclarations. Si votre revenu était plus élevé (ou si vous choisissez), vous pouvez également utiliser les formulaires à remplir en ligne de Free File pour préparer et produire vos déclarations de revenus.
    • Visitez simplement www.irs.gov/freefile pour plus de détails.
    • L'option du logiciel et l'option des formulaires remplissables impliquent simplement de suivre des instructions et de saisir des informations si nécessaire.
    • Si vos revenus sont trop élevés pour vous qualifier pour un fichier gratuit, vous pouvez acheter un logiciel de déclaration d’impôt pour vous aider à préparer et à produire votre déclaration. Les programmes communs incluent Turbotax, Taxslayer, H & R Block Deluxe et TaxAct Deluxe. [4]
  3. 3 Considérez les avantages de faire appel à un fiscaliste. Pour le remboursement des impôts, vous devriez sérieusement envisager d’engager un professionnel de la fiscalité. Étant donné que vous êtes déjà en retard dans le dépôt, il serait dans votre intérêt de produire des déclarations exactes la première fois. Cela vous aidera à éviter des erreurs coûteuses dans votre dépôt.
    • Employer un professionnel de la fiscalité pour préparer vos arriérés de taxes peut en fait réduire le montant que vous devez payer et faciliter une résolution plus équitable avec l'IRS. Elle pourrait être en mesure de négocier avec l'IRS pour des réductions ou des éliminations de taxes et de pénalités. Si vous voulez rester en sécurité, faites appel à un fiscaliste.
    • Un fiscaliste peut inclure un service de vitrine tel que H & R Block, ce qui est utile si vos impôts sont assez simples. Cette personne peut avoir une formation minimale, cependant, si vos impôts sont plus complexes, vous voudrez peut-être chercher ailleurs.
    • Un expert-comptable agréé (CPA) est un comptable agréé par l'État. Toutes les APC ne sont pas spécialisées dans les impôts sur le revenu, alors assurez-vous de vous renseigner sur son expertise particulière avant de décider de travailler avec un CPA.
    • Un avocat fiscaliste est généralement utile pour la préparation et les litiges fiscaux très complexes, tels que pour une entreprise ou une société.
    • Un agent inscrit (EA) a été agréé par le gouvernement fédéral et peut conseiller, représenter et préparer votre déclaration de revenus. L'EA doit suivre une formation continue afin de connaître les lois et informations fiscales les plus récentes.[5] Un EA diffère d'un CPA et d'autres professionnels de la fiscalité en ce sens qu'elle se spécialise dans les impôts et dispose de droits de représentation illimités devant l'IRS.[6]
  4. 4 Déposez vos taxes auprès de l'IRS. Si vous utilisez des formulaires de fichier gratuit, des logiciels de fichiers gratuits ou une autre forme de logiciel que vous payez, ces ressources vous permettront de produire votre déclaration par courrier électronique lorsque vous aurez terminé. Si vous travaillez avec un fiscaliste, elle peut remplir les formulaires pour vous.
    • Si vous avez choisi de remplir manuellement les formulaires fiscaux, il vous suffit d'envoyer les formulaires dûment remplis à l'IRS. Si l'IRS vous a contacté pour vous demander de payer des taxes, utilisez l'adresse qui vous a été fournie dans sa correspondance. Sinon, utilisez l'adresse que vous utiliseriez normalement pour produire vos taxes. On peut le trouver dans les instructions ou sur le site Web de l'IRS.
    • Vous pouvez envoyer vos taxes gratuitement jusqu'à six mois après la date limite de production.[7]
    • Le dépôt commencera également le délai de prescription sur ce que l'IRS peut auditer et ce qu'ils peuvent collecter. L'IRS a généralement trois ans pour vérifier vos revenus pour une année d'imposition donnée[8] et dispose de dix ans pour percevoir les taxes si vous omettez de déposer, peut-être plus longtemps si une fraude ou une fraude fiscale est alléguée. En fait, le dépôt de vos arriérés d'impôts mettra en vigueur ce délai de prescription, alors que le fait de ne pas déposer laissera la loi en suspens, ne pouvant jamais être activée.
  5. 5 Déposez vos taxes d’état aussi. Si votre état exige que vous produisiez des impôts annuels, soyez pris. Bien que les pénalités pour non-imposition des taxes d’état ne soient pas aussi sévères que les pénalités fédérales, les taxes d’État ne devraient pas être négligées.
    • Utilisez les formulaires requis par votre état spécifique. Consultez le site Web du ministère du Revenu de votre état ou contactez le bureau du contrôleur.
    • N'oubliez pas de produire des taxes en utilisant des formulaires à jour pour les années où vous devez payer des impôts. Les documents fiscaux changent chaque année et le dépôt de documents erronés peut entraîner une demande trompeuse.

Troisième partie de trois:
Options de paiement

  1. 1 Comprendre la politique de l'IRS sur les paiements en retard. Si vous finissez par devoir de l'argent à l'IRS et que vous ne pouvez pas le payer en totalité, vous pouvez demander un délai supplémentaire de 60 à 120 jours à l'IRS pour régler votre compte en entier.
    • Pour ce faire, composez le 800-829-1040 et aucun frais d'utilisation ne sera facturé.
    • Si vous ne pouvez pas payer intégralement dans les 60 à 120 jours, vous pouvez demander à l'IRS de régler votre solde en plusieurs versements.
  2. 2 Trouvez un plan de paiement. Si vous devez de l’argent, vous n’avez pas besoin de payer le[9] Vous pouvez demander un plan de paiement après avoir produit vos arriérés d'impôts. Votre fiscaliste peut vous aider à concevoir un plan de remboursement réalisable.
    • Les plans de paiement sont généralement structurés en plans de versement mensuels. Si vous devez 50 000 $ ou moins en taxes, pénalités et intérêts combinés, vous pouvez obtenir un plan de versement mensuel de 72 mois simplement en le demandant.[10]
    • Ceux qui doivent plus de 50 000 $ combinés et qui ne peuvent pas rembourser leur dette en six ans doivent consulter l'IRS au sujet d'un plan acceptable.[11]
    • Envoyez un paiement partiel lorsque vous déposez une demande, si vous prévoyez de demander un plan de paiement. Demandez à un fiscaliste ou à un représentant de l'IRS quelle est la somme raisonnable à débuter.
  3. 3 Appliquer pour mettre en place un plan de remboursement. Au cours des dernières années, l'IRS a facilité la demande de plan de remboursement aux contribuables. Selon ce que vous devez, vous n'avez peut-être même pas besoin de parler à un représentant de l'IRS.
    • Si vous devez 50 000 $ ou moins en taxes, pénalités et intérêts combinés, vous pouvez définir un plan de paiement en visitant le site Web de l'accord de paiement en ligne: http://www.irs.gov/Individuals/Online-Payment-Agreement-Application . Vous recevrez une notification immédiate si votre demande est acceptée.
    • Si vous devez plus de 50 000 $ combinés, vous devez remplir des copies papier des formulaires 9465 et 433-F et les soumettre à l'IRS.[12] L'adresse de retour sera sur le formulaire et ces formulaires sont disponibles sur le site Web de l'IRS.
  4. 4 Payez autant de capital que possible. L'intérêt s'ajoutera à votre total chaque mois et, contrairement aux autres pénalités fiscales qui cessent lorsque le maximum est atteint, continuera jusqu'à ce que vous ayez payé votre dette en totalité. Pour cette raison, il est dans votre intérêt de rembourser une grande partie de la dette dès que possible.
    • Vous pouvez payer vos impôts en utilisant un chèque ou un mandat, un retrait de fonds électronique, une carte de débit ou une carte de crédit.[13] Le paiement par carte de débit ou de crédit entraîne des frais de traitement.[14]
  5. 5 Négocier une réduction des pénalités et des frais. Une fois que vous avez déposé vos arriérés d'impôts, vous pouvez parler à l'IRS pour réduire les frais et les pénalités qu'ils ont pu évaluer.Cela s'appelle une offre de compromis, qui est disponible pour les individus que l'IRS considère ne plus être en mesure de payer leurs dettes fiscales. Utilisez le pré-qualificatif Offre de compromis pour voir si vous vous qualifiez. [15]
    • Si vous êtes admissible, remplissez le formulaire 656-B le plus récent et remplissez le formulaire 433-A ou 433-B. Ces formulaires sont détaillés et exigent que vous répertoriez vos actifs, tels que les liquidités et les placements, la valeur marchande actuelle de tous les biens et véhicules que vous possédez, ainsi que les investissements commerciaux.
    • Vous devez également énumérer les dépenses mensuelles, y compris le montant consacré aux soins de santé et à l'assurance maladie, à l'alimentation, au logement et aux services publics.[16]
    • L'IRS prend en compte plusieurs facteurs pour déterminer s'il convient de réduire votre dette: vos revenus, vos dépenses, votre capacité à payer et la valeur de vos actifs.[17]
    • Il y a un frais de demande de 168 $.