Aux États-Unis, un arrangement de retraite individuel (ou compte) Roth («IRA») est un type d'investissement qui offre aux participants un revenu libre d'impôt après la retraite, tout en permettant à tout investissement dans le compte de croître en franchise d'impôt. L'ouverture d'un compte implique d'abord de savoir si un Roth IRA est approprié pour vous, puis de suivre une série d'étapes simples.

Méthode One of Two:
Comparaison des traditionnels et Roth IRA

  1. 1 Apprenez les bases d'un IRA. Un compte de retraite individuel ou IRA est tout simplement un compte d'épargne-retraite. Dans un IRA, vous pouvez détenir des actions, des obligations, des fonds communs de placement, des bons du Trésor, des liquidités ou des certificats de dépôt. Le principal avantage d'une IRA est que les investissements que vous y détenez sont autorisés à augmenter en franchise d'impôt.[1]
    • Les investissements sont soumis à diverses taxes. Par exemple, si vous achetez une action, le revenu de dividendes qui vous est versé est soumis à taxation. De même, si vous achetez une action et la vendez en un an pour un profit, ce bénéfice est également imposé.
    • Dans le cadre d’une IRA, l’argent que vous gagnez de vos placements peut être libéré d’impôt. Cela permet à votre richesse de s’accumuler plus rapidement. Dans un compte imposable, vos déclarations seraient constamment réduites par les taxes détenues.
    • Les IRA sont soumis à des limitations. Par exemple, vous pourriez avoir à payer une pénalité de 10% pour avoir retiré les profits que vous avez réalisés avant l'âge de 59,5 ans. De plus, il y a des limites à ce que vous pouvez contribuer chaque année à une IRA.
    • Il existe deux principaux types d'IRA - IRA traditionnels et Roth IRA
  2. 2 Comprendre les IRA traditionnels. Un compte IRA (Individual Retirement Account) traditionnel vous permet de faire contributions déductibles d'impôt. Cela signifie que vous n’avez pas à payer d’impôt sur le revenu que vous versez chaque année à votre IRA traditionnel. Par exemple, si vous gagnez 50 000 dollars par an et versez 5 000 dollars à votre IRA, vous ne paierez que 45 000 dollars.[2]
    • Vous ne pouvez pas retirer des cotisations ou des bénéfices avant l'âge de 59,5 ans, ou vous êtes soumis à une pénalité fiscale de 10%.
    • Avec une IRA traditionnelle, vous payez des impôts lorsque vous retirez l'argent, à quel point ils sont imposés comme s'ils étaient un revenu. Supposons, par exemple, que vous atteignez l'âge de 60 ans, que vous avez un million de dollars d'IRA traditionnelle et que vous choisissez de retirer 50 000 dollars par an. Cette somme de 50 000 $ serait imposée quel que soit votre taux d’imposition à ce moment-là.
    • Si vous avez moins de 50 ans, vous pouvez cotiser 5 500 dollars par an et, si vous avez plus de 50 ans, vous pouvez contribuer 6 500 dollars par an.
    • Vous devez commencer à effectuer des retraits avant 70 ans.
  3. 3 Comprendre un Roth IRA. Roth IRA sont similaires aux IRA traditionnels avec une différence clé - vos contributions Roth IRA ne sont pas déductibles d'impôt. Cela signifie que si vous contribuez 5 000 $ de vos revenus à un Roth IRA, vous devez payer des impôts sur ces revenus. L'avantage est que, contrairement à l'IRA traditionnelle, vous ne payez aucun impôt lorsque vous retirez votre argent.[3]
    • Cela signifie que si vous retirez 50 000 $ par année à 60 ans, vous recevez 50 000 $ par année, en franchise d'impôt. Cela profite à beaucoup de personnes parce que les revenus sont souvent plus élevés au cours de la vieillesse, ce qui signifie que les impôts sur le revenu le sont également.
    • Roth IRA vous permet également de retirer vos contributions à tout moment, en franchise d'impôt. Le mot clé ici est la contribution. Les bénéfices de vos contributions sont soumis à l’impôt de pénalité de 10%, à moins qu’ils ne soient retirés après 59.5.
    • Supposons, par exemple, que vous ayez contribué à hauteur de 20 000 $, ce qui a permis de réaliser des profits de 10 000 $, ce qui vous donne une valeur totale de 30 000 $. Vous pouvez retirer 20 000 $ (vos contributions) sans encourir de pénalité, mais si vous retirez 30 000 $, vous devrez payer une pénalité sur vos profits de 10 000 $.
    • Les limites de contribution pour un Roth IRA sont les mêmes que celles d'un IRA traditionnel.
    • Contrairement à une IRA traditionnelle, vous n'avez pas besoin de faire des retraits avant 70 ans.
  4. 4 Choisissez le type de compte approprié pour vous. Certains types d'IRA sont meilleurs pour certaines personnes. En règle générale, un Roth IRA est un meilleur choix si vous pensez avoir un revenu plus élevé à la retraite, si vous voulez avoir accès à vos cotisations avant 59,5 ans ou si vous souhaitez laisser votre argent continuer à augmenter après 70 ans. [4].
    • Puisque vous ne payez pas d'impôt sur un Roth IRA lorsque vous retirez l'argent après 59,5 ans, si vous pensez que votre revenu de retraite sera supérieur à votre revenu actuel, un Roth IRA vous permet de cotiser dès que vos revenus sont plus bas et d'éviter de payer les impôts à une tranche d'imposition supérieure sur votre revenu de retraite plus élevé.
    • Si vous payez peu ou pas d'impôt sur le revenu, vous n'obtiendrez pas de déduction fiscale avantageuse pour un IRA traditionnel. Par conséquent, un Roth IRA est plus économique à long terme.
    • Un Roth IRA profite également à ceux qui ont besoin de flexibilité. Par exemple, si votre situation de travail est instable ou si vous prévoyez avoir besoin de retirer de l'argent avant l'âge de 59,5 ans, un Roth IRA offre cette flexibilité.

Méthode deux sur deux:
Ouvrir un compte Roth IRA

  1. 1 Calculez votre revenu brut ajusté modifié («AGI»). Votre AGI modifié est utilisé pour déterminer votre admissibilité à un Roth IRA et peut être calculé à l'aide de http://www.irs.gov/publications/p590a/ch02.html#en_US_2014_publink1000230988 fourni par l'Internal Revenue Service («IRS»).
    • Alternativement, recherche sur Google "calculateur de revenu brut ajusté modifié" pour une variété de calculatrices en ligne.
  2. 2 Déterminez si vous êtes admissible à ouvrir un Roth IRA. Tout le monde n'est pas éligible. Roth IRA ont une limite de revenus, et ceux qui ont un revenu annuel brut ajusté supérieur au revenu maximum autorisé pour leur statut de déclaration d'impôt peuvent ne pas ouvrir ou contribuer à un Roth IRA. Pour déterminer si vous êtes éligible pour contribuer à un Roth IRA, utilisez votre AGI modifié et le http://www.rothira.com/what-is-a-Roth-IRA fourni par RothIRA.com.
    • Actuellement, si vous êtes célibataire, le montant que vous pouvez verser annuellement à votre Roth IRA commence à disparaître si vos revenus se situent entre 116 000 et 131 000 dollars par an.[5]
    • Si vous êtes marié et que vous déclarez vos impôts sur le revenu conjointement, le montant que vous pouvez cotiser commence à disparaître si votre revenu se situe entre 183 000 $ et 193 000 $.
    • Si votre revenu est inférieur à 116 000 dollars, vous pouvez verser 5 500 dollars par an si vous avez moins de 50 ans et 6 500 dollars par an si vous avez plus de 50 ans.
  3. 3 Décidez quel (s) type (s) d'investissement (s) vous allez acheter. Vous pouvez acheter presque n'importe quel investissement que vous souhaitez avec un Roth IRA et faire des recherches pour déterminer les investissements qui vous conviennent. Cela vous aidera également à choisir où ouvrir votre compte, car toutes les sociétés d'investissement ne proposent pas tous les types d'options d'investissement. Voici quelques lignes directrices lors de la sélection des investissements:
    • Les actions offrent aux investisseurs le plus grand potentiel de croissance mais présentent également le plus de risques.
    • Les placements sur le marché monétaire (ou en espèces) peuvent être les options les moins risquées, mais ils offrent également le taux de rendement le plus faible.
    • Plus vous êtes jeune, plus vous pouvez vous permettre de prendre des risques, car vos placements ont plus de temps pour se remettre des ralentissements du marché.
    • Des investissements tels que des fonds communs de placement et des fonds négociés en bourse peuvent être plus faciles à rechercher et à évaluer.
    • Pour vous aider à choisir des investissements spécifiques, vous pouvez utiliser les outils en ligne de Fidelity Investments pour trouver et évaluer les opportunités d'investissement.
    • N'ayez pas peur de consulter un conseiller financier ou un planificateur pour explorer les options de placement.
  4. 4 Décidez où vous allez placer votre compte. Faites des recherches et trouvez le courtier ou l'institution financière qui vous convient le mieux. Un bon endroit pour commencer à rechercher et à comparer les courtiers est la liste des fournisseurs de compte de RothIRA.com. Vous pouvez également vérifier les banques et les sociétés d’investissement locales. Comparez les éléments suivants:
    • Frais de compte. Certains courtiers facturent des frais annuels et d'autres pas. Assurez-vous de savoir à l'avance si le courtier que vous choisissez facture des frais annuels et en quelle quantité. Les fonds communs de placement facturent des frais de gestion qui peuvent être "cachés" (ce qui n'est pas évident), alors lisez le prospectus avant d'investir.
    • Contribution minimum requise pour ouvrir un compte. Les courtiers peuvent exiger un dépôt initial pouvant atteindre 2 500 $. Certaines entreprises renonceront à la limite de contribution initiale si vous définissez des contributions automatiques et récurrentes sur votre compte bancaire. La contribution annuelle maximale pour 2014 était de 5 500 $ (6 500 $ si vous aviez 50 ans ou plus).
    • Choix d'investissement Les courtiers offrent généralement une grande variété de choix de placement. Ils devraient être disposés à vous fournir des informations détaillées sur ces choix.
    • Outils et informations fournis. De nombreuses grandes sociétés de courtage offrent des calculatrices en ligne, des conseils personnalisés et des commentaires sur le marché émanant d’experts.
    • Options de financement du compte. Examinez les options de financement des comptes de la société de courtage pour vous assurer que le financement de votre compte sera facile et sans tracas. De nombreuses entreprises offrent la possibilité de transférer de l'argent directement depuis un compte bancaire personnel.
    • Emplacements. Certains courtiers sont en ligne uniquement et n'offrent pas de bureaux locaux où vous pouvez rencontrer en personne un spécialiste des comptes ou un représentant du service clientèle. Si vous voulez être capable de parler avec quelqu'un de temps en temps, choisissez un courtier avec un bureau local.
  5. 5 Déterminez qui vous nommerez comme bénéficiaire. Lorsque vous ouvrez un compte financier, vous devez nommer un bénéficiaire qui héritera du compte au cas où quelque chose vous arriverait. Votre société de courtage ou institution financière doit vous fournir un formulaire pour désigner un bénéficiaire. Conservez ces informations à jour si votre situation change. Vous ne voulez pas qu'un ex-conjoint réclame votre argent durement gagné, par exemple, lorsque vous voulez le laisser à vos enfants.
  6. 6 Demander un nouveau compte La plupart des courtiers autorisent les nouveaux clients à demander un nouveau compte en ligne. Toutefois, si vous avez choisi un courtier local avec un bureau spécialisé et souhaitez ouvrir un compte en personne, appelez-nous pour un rendez-vous. Pour ouvrir un compte en ligne, visitez le site Web du courtier et suivez les instructions à l'écran. Voici quelques informations à fournir lors de l’ouverture d’un compte:
    • Votre numéro de sécurité sociale et le numéro de sécurité sociale de votre bénéficiaire.
    • Votre itinéraire de vérification ou d'épargne et vos numéros de compte.
    • Votre information de revenu. Les sociétés de courtage et les institutions financières l'utilisent pour déterminer votre admissibilité à un Roth IRA.
  7. 7 Commencez à faire des contributions à votre compte. Suivez les instructions de votre société de courtage pour effectuer des contributions. Gardez à l'esprit qu'il existe des limites annuelles sur le montant que vous pouvez contribuer à un Roth IRA. Vous pouvez utiliser http://www.irs.gov/publications/p590a/ch02.html#en_US_2014_publink1000230988 fourni par l'IRS dans la publication 590.