Si vous habitez au Royaume-Uni, vous devez payer des impôts au gouvernement sur vos revenus, ainsi que les taxes du conseil si vous avez plus de 18 ans et que vous possédez ou louez votre maison. Le gouvernement britannique évalue également les taxes sur les biens et services vendus. Si vous dirigez une entreprise, vous serez également responsable des taxes d'affaires. La plupart des taxes au Royaume-Uni peuvent être payées en ligne.[1]

Méthode One of Three:
Impôts Personnels

  1. 1 Demander un numéro d'assurance nationale (NI). Vous ne pouvez pas payer d’impôts au Royaume-Uni à moins d’avoir un numéro d’assurance nationale. Vous pouvez postuler par téléphone en appelant le 0800 141 2075. Le service est disponible du lundi au vendredi de 8h00 à 18h00.[2]
    • Si vous avez le droit de travailler ou d'étudier au Royaume-Uni, vous pouvez obtenir un numéro d'assurance nationale. Vous ne pouvez demander un numéro qu'une fois au Royaume-Uni.
  2. 2 Confirmez les paiements via le système Pay As You Earn (PAYE). Si vous avez un emploi, vos impôts sur le revenu sont automatiquement déduits de vos chèques de paie. Votre fiche de paie comprend une ventilation indiquant le montant de l’impôt sur le revenu payé.[3]
    • Vous recevrez également un certificat P60 à la fin de chaque année. Ce certificat confirme votre revenu brut et le montant des taxes payées.
    • Si vous changez de circonstances, par exemple une nouvelle source de revenus, vous devez informer HM Revenue & Customs (HMRC) par écrit dès que possible au cours de l'année d'imposition.[4]
  3. 3 Allez en ligne pour payer votre facture de taxe. La façon la plus simple de régler votre facture de taxe d’hôtel est de vous rendre sur https://www.gov.uk/pay-council-tax et d’entrer votre code postal. Le site Web correspondra à votre code postal et vous fournira un lien vers leur site Web.[5]
    • Ce système particulier est uniquement disponible pour les résidents britanniques en Angleterre et au pays de Galles. Si vous habitez ailleurs au Royaume-Uni, consultez votre compte de taxes pour connaître les méthodes de paiement disponibles.
    • En règle générale, vous pouvez également payer votre facture de taxe aux bureaux de poste, aux banques et aux dépanneurs.
  4. 4 Remplissez une déclaration d'auto-évaluation si vous travaillez pour vous-même. Lorsque vous êtes travailleur autonome, les impôts sur le revenu ne sont pas automatiquement retirés. Au lieu de cela, vous devez déclarer votre revenu au gouvernement sur une déclaration d'auto-évaluation.[6]
    • Conservez les reçus et les relevés de vos dépenses professionnelles afin de pouvoir les déduire de vos revenus afin de réduire votre impôt à payer.
    • Vous utilisez également une déclaration d'auto-évaluation si vous êtes un résident du Royaume-Uni et que vous avez gagné un revenu en travaillant à l'étranger.[7]
  5. 5 Payez vos taxes d’auto-évaluation deux fois par an. Les taxes d’autocotisation sont dues le 31 janvier et le 31 juillet de chaque année. Si vous ne payez pas avant la date limite, le gouvernement évaluera les intérêts sur le montant dû. Vous devrez peut-être aussi payer des pénalités supplémentaires.[8]
    • Vous pouvez payer en ligne par carte de débit ou de crédit en visitant https://www.tax.service.gov.uk/pay-online/self-assessment. Des frais de traitement vous seront facturés. Votre paiement sera publié le même jour.
    • Votre paiement sera également affiché le même jour si vous payez à votre banque ou société de construction. Si vous envoyez un paiement par la poste, prévoyez de 3 à 5 jours ouvrables pour que HMRC reçoive votre paiement.
  6. 6 Utilisez un plan de paiement budgétaire pour effectuer des paiements d’impôt anticipé. En fonction de votre trésorerie, les paiements d’impôt forfaitaires deux fois par an peuvent être difficiles à gérer. Il peut être plus facile pour vous de faire de petits paiements sur une base hebdomadaire ou mensuelle.[9]
    • Pour créer un plan de paiement budgétaire, connectez-vous à votre compte en ligne HMRC à l'adresse https://www.tax.service.gov.uk/gg/sign-in?continue=%2Fself-assessment%2F. Si vous n'avez pas encore de compte, vous pouvez en créer un à l'adresse https://www.tax.service.gov.uk/government-gateway-registration-frontend/choose-your-account?continue=%2Fself-assessment% 2F & origine = inconnu.
    • À partir de la page d'accueil de votre compte, accédez à la section Débit direct. Remplissez le formulaire de prélèvement automatique et choisissez l'option de paiement du budget.
  7. 7 Payer des impôts sur les gains en capital si vous vendez des actifs au Royaume-Uni pour un profit. Si vous êtes un résident du Royaume-Uni et que vous vendez quelque chose de valeur, que ce soit une entreprise ou un bien personnel, vous pouvez devoir payer des impôts sur les bénéfices que vous avez réalisés. Les impôts sur les plus-values ​​sont évalués lors de la vente de biens évalués à plus de 6 000 £.[10]
    • Pour les non-résidents, cette taxe ne s'applique qu'aux actifs britanniques. Si vous êtes un résident du Royaume-Uni, vous pouvez également devoir payer des impôts sur les plus-values ​​même si vous vendez des actifs que vous possédez en dehors du pays. Par exemple, vous pouvez devoir payer des impôts sur les plus-values ​​si vous résidez au Royaume-Uni et vendez votre maison de vacances en Espagne.
    • Le taux auquel les impôts sur les plus-values ​​sont évalués dépend de votre revenu global. Par exemple, si votre revenu total est inférieur à 43 000 £, vous paierez des impôts sur les plus-values ​​de 10%.
  8. 8 Visitez le site Web du gouvernement pour payer votre voiture et votre taxe de circulation. Si vous conduisez une voiture au Royaume-Uni, vous paierez des taxes de voiture et de route chaque année. Le montant que vous payez est basé sur la taille du moteur de votre voiture et le type de carburant utilisé.[11]
    • Vous pouvez calculer et payer vos taxes sur les véhicules en vous rendant sur https://www.gov.uk/vehicle-tax. Vous aurez besoin du numéro de référence du carnet de route de votre véhicule.

Méthode deux sur trois:
Taxes de vente et droits de douane

  1. 1 Examiner les taux de taxe sur les biens et services. Le gouvernement britannique évalue la taxe de vente (appelée TVA, abréviation de la taxe sur la valeur ajoutée) sur la plupart des biens et services vendus dans le pays. Les commerçants sont responsables de la perception de ces taxes auprès du consommateur et de les payer au gouvernement.[12]
    • Ces taxes sont automatiquement évaluées sur les biens et services achetés au Royaume-Uni. Si vous êtes un consommateur, vous devrez payer différentes taxes sur certains achats, tels que le carburant, l’assurance ou l’alcool et le tabac.
    • La plupart des biens et services sont taxés à 20%. Certains articles, tels que les vêtements pour enfants et la plupart des aliments, sont exonérés de taxe. D'autres articles, tels que les sièges d'auto pour enfants, sont taxés à un taux réduit de 5%.
  2. 2 Inscrivez-vous à la TVA si le chiffre d'affaires de votre entreprise est supérieur à 85 000 £. Si vous possédez une entreprise qui vend des biens et des services, vous devez enregistrer votre entreprise. Vous recevrez un certificat de TVA qui comprend votre numéro de TVA et comment soumettre des retours et des paiements.[13]
    • Vous pouvez vous inscrire à la TVA en ligne à l'adresse https://online.hmrc.gov.uk/registration/newbusiness/business-allowed.
    • Une fois que vous vous inscrivez, vous êtes responsable de facturer le bon montant de TVA et de conserver les dossiers de TVA.
  3. 3 Soumettez une déclaration de TVA tous les 3 mois si vous êtes inscrit. Les propriétaires d'entreprises immatriculés à la TVA sont responsables d'envoyer une déclaration chaque période comptable et de payer la TVA due au gouvernement sur la base des ventes pour cette période.[14]
    • Votre déclaration de TVA répertorie vos ventes totales pour la période comptable et le montant de la TVA que vous devez.
    • Une fois inscrit, vous devez soumettre une déclaration de TVA chaque période comptable même si vous ne devez aucune TVA.
  4. 4 Déclarez aux marchandises en douane votre franchise de droits. Si vous voyagez en dehors du Royaume-Uni, il y a des limites sur les articles que vous pouvez rapporter avec vous. En règle générale, vous pouvez importer des marchandises d'une valeur allant jusqu'à 390 £. Il y a des limites supplémentaires pour l'alcool et le tabac.[15]
    • Lorsque vous arrivez à la douane, utilisez le canal rouge pour déclarer vos marchandises. On vous demandera soit de payer la taxe ou le droit, soit d’abandonner les marchandises.

Méthode trois sur trois:
Taxes d'affaires

  1. 1 Enregistrez votre entreprise auprès de la Companies House. Si vous souhaitez créer votre entreprise en tant que société à responsabilité limitée juridiquement distincte de vous et d’autres propriétaires, vous devez compléter le processus d’inscription pour intégrer votre entreprise.[16]
    • Pour vous inscrire auprès de la Companies House, vous aurez besoin d'un nom commercial unique, d'une adresse professionnelle, d'au moins un administrateur et d'au moins un actionnaire. Vous devrez également trouver le code qui identifie le type d'entreprise que vous avez.
    • Il existe plusieurs documents juridiques dont vous aurez besoin pour enregistrer votre entreprise. Vous devrez également payer les frais d'inscription. Pour plus de détails sur la façon de procéder, visitez le site Web du gouvernement à l'adresse https://www.gov.uk/limited-company-formation.
    • Vous pouvez également enregistrer votre entreprise auprès de Companies House en ligne à l'adresse https://ewf.companieshouse.gov.uk/runpage?page=welcome.
  2. 2 Inscrivez-vous pour l'impôt sur les sociétés. Vous devez vous inscrire à l'impôt sur les sociétés auprès de HMRC dans les 3 mois suivant votre inscription à la Companies House et commencer à exercer des activités.[17]
    • Quelques jours après votre inscription à la Companies House, vous recevrez une lettre du HMRC avec le numéro unique de référence de votre entreprise (UTR), un numéro à 10 chiffres. Dès que vous obtenez ce numéro, vous pouvez vous inscrire à l'impôt sur les sociétés.
    • Vous pouvez vous inscrire en ligne à l'impôt sur les sociétés en visitant https://online.hmrc.gov.uk/registration/newbusiness/introduction.
  3. 3 Mettre en place un compte employeur avec le système PAYE. Si vous avez des employés, vous devez déduire l’impôt sur le revenu de leur chèque de paie et le remettre au gouvernement le 22 de chaque mois. Vous serez condamné à des pénalités si vous manquez cette échéance.[18]
    • Signalez vos employés au HMRC lorsque vous les engagez et conservez des registres de leur paye en utilisant le logiciel de paie de votre choix.[19]
    • Vous pouvez vous inscrire en visitant https://www.gov.uk/register-employer. Vous obtiendrez un ID utilisateur pour vous connecter au système en ligne, classer vos rapports et payer vos impôts.
  4. 4 Tenir des registres comptables. Vous devez conserver des enregistrements financiers pour votre entreprise, ainsi que des enregistrements sur l'entreprise elle-même, tels que des documents organisationnels. HMRC peut vérifier vos dossiers périodiquement.[20]
    • Vous pouvez engager un conseiller financier ou un comptable pour vous aider à conserver vos dossiers et à produire vos impôts. Vous pouvez également le faire vous-même à l'aide d'un logiciel de comptabilité, tel que QuickBooks.
    • Assurez-vous que Companies House dispose de l'adresse où se trouvent vos documents commerciaux et comptables, si vous les conservez à une adresse différente de celle que vous avez donnée pour votre entreprise lors de votre inscription.
  5. 5 Préparez votre déclaration de revenus d'entreprise. Vous recevrez un avis de HMRC pour envoyer votre déclaration de revenus des sociétés. Votre déclaration indique le profit ou la perte de l'entreprise aux fins de l'impôt et le montant de la taxe que vous devez sur les bénéfices.[21]
    • Vous devez préparer vos déclarations même si vous avez opéré à perte et que vous ne devez aucun impôt.
  6. 6 Payer des taxes sur les bénéfices de votre entreprise. Les impôts sur les sociétés sont dus 9 mois et 1 jour après la fin de votre période comptable (généralement votre exercice). Vous pouvez payer en ligne, ou à votre banque ou société de construction. Le HMRC n'accepte pas les paiements d'impôts sur les sociétés par la poste.[22]
    • Si vous payez à votre banque ou société de construction, prévoyez au moins trois jours ouvrables avant la date limite pour que votre paiement soit traité.
    • Si vous avez des bénéfices imposables de plus de 1,5 million de livres sterling par an, vous devez payer vos impôts sur les sociétés en plusieurs versements. Le nombre de versements dépend de la durée de votre période comptable, mais vous paierez généralement des versements trimestriels.[23]
  7. 7 Produisez votre déclaration avant la date limite. Vous devez produire votre déclaration de revenus dans les 12 mois suivant la fin de la période comptable couverte par la déclaration. Ce délai est différent de votre date limite pour payer vos impôts sur les sociétés.[24]
    • Vous pouvez engager un comptable pour préparer et produire vos déclarations de revenus pour vous, ou vous pouvez le faire vous-même. Vous pouvez également déposer vos comptes auprès de Companies House en même temps que vos déclarations.
    • Dans la plupart des cas, vous devez vous enregistrer en ligne à l'adresse https://www.gov.uk/file-your-company-accounts-and-tax-return. Il existe un formulaire papier, mais vous ne pouvez utiliser cette méthode que si vous souhaitez déposer en gallois, ou si vous avez une excuse raisonnable pour expliquer pourquoi vous ne pouvez pas déposer en ligne. Par exemple, vous avez peut-être été incapable de déposer en ligne en raison d'une maladie grave ou potentiellement mortelle, ou d'une catastrophe naturelle.[25]